Vad kan jag dra av på deklarationen 2026?

Avdrag i deklarationen 2026 – klassiska och lite mer udda avdrag

Under våren varje år plingar det till i telefonen och deklarationen har landat, då är det dags att se vilka avdrag du kan göra. Reglerna för avdrag kan ändras från år till år. Texten här är skriven med fokus på deklarationen våren 2026, alltså för inkomståret 2025.

För de allra flesta är deklarationen väldigt smidig. Du kollar igenom den, oftast stämmer allt och du har deklarerat klart. Men det kan finnas avdrag att göra som gör att du får betala mindre i skatt, det ska vi kolla på här.

Läs även: Viktiga datum för tidig skatteåterbäring

När dyker deklarationen upp 2026?

• 2-6 mars - deklarationen i digital brevlåda: Du måste ha skaffat digital brevlåda senast den 1 mars för att deklarationen ska skickas dit istället för med posten.
• 6 mars - Mina sidor hos Skatteverket: Deklarationen finns tillgänglig som pdf på Mina sidor från den 6 mars. Detta gäller både om du fått den i din digitala brevlåda och om du väntar på pappersblanketten.
• 17 mars - dags att deklarera: Från detta datumet kan du deklarera i Skatteverkets e-tjänst.
• Senast 15 april - med post: Saknar du digital brevlåda får du deklarationen mellan 17 mars - 15 april.

Så funkar skatteavdrag för privatpersoner

Det här kan kännas lite stökigt, men det finns mängder med avdrag att göra om du har koll, vilket i slutändan innebär mer plus i kassan för dig.

Utöver avdrag finns också skattereduktioner, till exempel ROT, RUT och grön teknik. Där sänks skatten direkt när du köper tjänsten eller materialet, i stället för att din inkomst minskar.

• Avdrag: en kostnad du får dra av från din inkomst innan skatten räknas ut.
• Skattereduktion: en rabatt direkt på skatten.

I listan nedan blandar vi båda typerna, men fokuserar på det som är mest användbart för dig som privatperson. Vissa avdrag är väldigt nischade, så vi börjar med de vanligaste.

14 avdrag i deklarationen 2026

1. Ränteavdrag för lån och krediter - när du betalat ränta under året

Ofta är räntorna ifyllda i deklarationen, men du ansvarar själv för att beloppen stämmer mot årsbeskedet.

• 30 procent på den del av beloppet som är upp till 100 000 kronor
• 21 procent på den del av beloppet som är över 100 000 kronor.

Lån med säkerhet:

Du har rätt att göra avdrag på räntekostnader som är kopplade till alla dina lån med säkerhet, som bolån och billån.

Lån utan säkerhet:

Från och med 2025 har reglerna förändrats för lån utan säkerhet, till exempel samlingslån och kreditkortsskulder.

Så här förändras ränteavdraget för lån utan säkerhet:

• Inkomståret 2025 (deklaration 2026): bara halva ränteutgiften är avdragsgill.
• Inkomståret 2026 (deklaration 2027) och framåt: inget ränteavdrag alls på lån utan säkerhet.

OBS: Du får inte göra avdrag för studielån från CSN.

2. Skatteavdrag för gåvor till välgörenhet

Ger du pengar till godkända organisationer kan du få skattereduktion för gåvorna på högst 3 000 kronor per år.

• Du måste skänka minst 2 000 kronor om året.
• Du får skattereduktion på 25 procent av gåvobeloppet.

3. Skatteavdrag för hemmakontor (arbetsrum)

Något som blev populärt under pandemin för några år sedan var att skaffa hemmakontor. Dock är Skatteverket rätt hårda kring om du får göra avdrag eller inte, de allra flesta kan tyvärr inte göra avdrag för hemmakontor. För att det ska beviljas krävs att:

• Din arbetsgivare inte har någon arbetsplats åt dig
• Rummet i bostaden ska bara användas till arbete, inget annat
• Din bostad måste vara större än vad som annars hade krävts
• Rummet behöver vara inrett som en "arbetslokal".

Uppfyller du allt ovan kan du göra avdrag för kostnader som uppstår när du arbetar, som el och uppvärmning. Däremot kan du inte göra avdrag för elnätsavgiften, då den är kopplad till ditt hem.

Du får göra avdrag på kostnader som överstiger 5 000 kronor.

Skatteavdrag för internet

Om du har blivit godkänd avdragsrätt för hemmakontor kan du i vissa fall också få avdrag för internet, men som högst med 50 procent av kostnaden. Här tittar Skatteverket på hur stor del av användningen som faktiskt gäller arbete.

4. Skatteavdrag för resor till och från jobb

Reseavdraget är ett av de vanligaste – och mest felräknade – avdragen. Skatteverket har en e‑tjänst där du kan räkna ut om du uppfyller kraven innan du fyller i beloppen.

För inkomståret 2025 (deklaration 2026) kan du bara få avdrag för den del av dina resekostnader som överstiger 11 000 kronor. Från och med inkomståret 2026 (deklaration 2027) är gränsen höjd till 15 000 kronor. Utöver det gäller:

• Om du reser med kollektivtrafik kan du göra avdrag om avståndet till jobbet är minst två kilometer.
• Reser du med bil eller motorcykel behöver avståndet vara minst fem kilometer, samt att du har gjort en tidsvinst på minst två timmar per dag jämfört med att åka kollektivt.

5. Skatteavdrag för dubbelt boende - vid flytt på grund av arbete

Har du flyttat på grund av jobb och har kvar din andra bostad? Då kan du göra avdrag. Det krävs att det är minst 50 kilometer mellan din gamla bostad och den nya.

• Under den första månaden kan du få avdrag för måltider och småutgifter med ett schablonbelopp på 87 kronor per dag för inkomståret 2025.
• För boendet kan du få avdrag med dina faktiska boendekostnader. Om din familj har flyttat med dig till den nya orten ska du istället göra avdrag för den gamla bostaden.
• Avdraget för boendekostnader kan du som längst få i två år. Bor och jobbar din sambo eller maka/make kvar på den gamla orten kan du få avdrag i upp till fem år.

6. Skatteavdrag för pensionssparande

Om du inte har pensionsrätt genom din arbetsgivare kan du göra vissa avdrag för eget pensionssparande. Det gäller främst egenföretagare eller om du helt saknar tjänstepension.

7. ROT och RUT

ROT- och RUT-avdragen har justerats från Skatteverket de senaste åren, men från 1 januari 2026 gäller följande:

• Den totala summan för ROT- och RUT-avdrag får maximalt uppgå till 75 000 kronor.
• Maximalt 50 000 av det totala beloppet får vara ROT-avdrag.

ROT- och RUT-avdraget är inte ett avdrag du själv behöver fundera så mycket på. Företaget du anlitar gör avdragen åt dig direkt på fakturan. Däremot behöver du själv ha koll på att du inte går över gränsen, då kommer du få kvarskatt på det beloppet i deklarationen.

Avdraget gäller per person och per år.

8. Skatteavdrag för grön teknik och solceller

Likt ROT och RUT är avdraget för grön teknik en skattereduktion. Du får avdraget direkt på fakturan från företaget. Reduktionen är på 50 000 kronor per år.

1. Installation av solceller: Skattereduktionen är 15 procent av kostnaden för arbete och material.
2. Installation av laddbox och energilagring: Skattereduktionen är 50 procent för arbete och material.

9. Avdrag vid försäljning av bostad

Säljer du bostad får du göra vissa avdrag:

• inköpspris och mäklarkostnader
• förbättringsutgifter (renoveringar, ombyggnader m.m.)

Vid vinst: Gör du vinst betalar du skatt på en del av vinsten, efter avdrag av ovan. 22 procent på resterande belopp.

Förlust: Gör du förlust kan du i stället få en skattereduktion på 50 procent av beloppet.

Mitt tips: Vid stora belopp kan det vara värt att lägga lite extra tid – eller ta hjälp – så att du får med alla kostnader du har rätt att dra av.

10. Avdrag för cykel

Absolut kan du göra avdrag för cykel om du använder den för att pendla till och från jobbet. 350 kronor per år kan du dra av. Dock bara om kostnaden för resor är över 11 000 kronor (se punkt "Skatteavdrag för resor till och från jobb").

11. Avdrag vid uthyrning av bostad

Om du hyr ut en, eller flera, privata bostäder har du rätt till ett schablonavdrag på 40 000 kronor per år, per uthyrd bostad. Det är alltså helt ok att hyra ut din bostad utan att skatta något, så länge det är upp till 40 000 kronor. Utöver schablonavdraget får du göra avdrag på hyresintäkter på 20 procent. Så egentligen får du hyra ut för 50 000 kronor per bostad utan att skatta.

12. Idrott och hobbyverksamhet

För att göra avdrag behöver du ta upp inkomsten från din hobby eller idrott i deklarationen.

Du kan få avdrag för resor, startavgifter och specialutrustning om det uppkommer i samband med idrotten eller hobbyn.

13. Lite mer udda – avdrag för vissa skyddskläder och arbetskläder

I vissa yrken kan du få avdrag för skyddskläder och särskilda arbetskläder. Det gäller kläder som är nödvändiga för att du ska kunna utföra ditt arbete och inte är lämpliga att använda privat.

Exempel kan vara skyddsoveraller, speciella skor eller annan skyddsutrustning.

14. Bärplockning

Sist men inte minst på listan, för dig som älskar att plocka bär. Du kan tjäna 12 500 kronor helt skattefritt genom att sälja bär och kottar. Belopp därefter är skattepliktiga och ska synas i deklarationen, men du kan göra avdrag på de kostnader som uppkommit i samband med bärplockningen.

Avdrag påverkar din deklarerade inkomst

När du gör skatteavdrag så sänks inkomsten som din skatt beräknas på, vilket innebär att din taxerade inkomst för året sänks. Får du frågor från banken angående sänkt taxerad inkomst så vet du varför.

Få koll på ekonomin med Plus1

Att deklarera handlar i grunden om att ta kontroll över sin ekonomi, att se svart på vitt vad som kommit in och vad som gått ut. Och det är precis den nystarten Plus1 vill hjälpa dig med året runt.

Om du har många utgifter som drar ner din ekonomi, inte bara de avdragsgilla, kan ett samlingslån från Plus1 vara nyckeln till att skapa just den överblicken och kontrollen. Genom att samla utspridda och dyra skulder får du enklare att budgetera och kan se till att få mer pengar över till annat. Att fylla i deklarationen blir genast enklare när du har ordning på lånen.

Vanliga frågor och svar om deklarationen

Måste jag göra något för att få ränteavdrag?

Oftast är uppgifterna förifyllda, men du ansvarar för att de stämmer och behöver lägga till saknade räntor eller felbelopp.

Kan jag göra avdrag för generella saker som blivit dyrt i mitt liv?

Nej, privata levnadskostnader är tyvärr inte avdragsgilla.

Vad händer om jag gör fel avdrag?

Om du gör fel avdrag kan Skatteverket justera avdraget, och vid större fel kan det bli skattetillägg – därför är det bättre att vara försiktig och dubbelkolla med Skatteverket.

Kan jag kontakta Skatteverket om jag vill ha hjälp med min deklaration?

Du kan absolut kontakta Skatteverket angående frågor. De är väldigt bra och trevliga att prata med över telefon. Ring dem på 0771-567 567 eller kontakta dem genom deras chatt.